Bokföringsfrågor
Hur bokför jag tjänsteresor och hotell?
Biljetter bokförs på 5810 med 6 % moms, hotell och kost på 5831 med 12 %. Samma resa kan alltså bära två momssatser.
6 % moms
En tjänsteresa är ett av få kvitton där tre momssatser kan förekomma samtidigt: persontransport i Sverige har 6 %, hotell och restaurang 12 %, och en hyrbil eller parkering 25 %. Att slå ihop hela reseräkningen på ett konto med en momssats är därför nästan alltid fel, även när totalen ser rimlig ut.
Så bokförs det
Konto 5810 Biljetter. Exemplen nedan är uträknade av samma kod som bokför i Klirr — byt beloppet så räknas de om.
kr inkl. moms
Du köper en tågbiljett för 795 kr inklusive moms
| Konto | Benämning | Debet | Kredit |
|---|---|---|---|
| 5810 | Biljetter | 750,00 | |
| 2640 | Ingående moms(ruta 48) | 45,00 | |
| 1930 | Företagskonto / affärskonto | 795,00 | |
Summa | 795,00 | 795,00 |
kr inkl. moms
Du betalar 1 680 kr inklusive moms för en hotellnatt
| Konto | Benämning | Debet | Kredit |
|---|---|---|---|
| 5831 | Kost och logi Sverige | 1 500,00 | |
| 2640 | Ingående moms(ruta 48) | 180,00 | |
| 1930 | Företagskonto / affärskonto | 1 680,00 | |
Summa | 1 680,00 | 1 680,00 |
Klirr känner igen leverantören
Kommer något av de här på ett kvitto eller en banktransaktion föreslås konto 5810 automatiskt.
Sj.seUberUber.comBoltBolt.euFlixbusNorwegianSasSas.seRyanairWizzairSl.se
Vanliga frågor
Härifrån
Konton som berörs
Vanligt i de här branscherna
100% fritt från spam
Förtur när vi lanserar
Avregistrera dig när du vill